פנסיה חובה לעצמאים – המדריך השלם לחוסך המתחיל

עד שנת 2017, הבחירה אם להפקיד כספים בחיסכון פנסיוני אם לאו – היתה נתונה בידי כל עצמאי, בניגוד לשכירים, כאשר המעסיק חויב על פי חוק להפריש כספים בכל חודש לטובת החיסכון לפנסיה של העובד. עצמאים אשר לא ראו את החיסכון הפנסיוני בסדר העדיפויות שלהם – יכלו פשוט לא לחסוך לפנסיה – ואם נזכור כי מוערך שכ – 20% מהעסקים הקטנים בישראל נאבקים כדי לשרוד כלכלית – ברור מדוע עצמאים ובעלי עסקים קטנים רבים ראו נושאים דחופים יותר להזרים אליהם את ההכנסות, ביחס לתקופת הפרישה – הנתפשת כרחוקה. בתחילת שנת 2017, נכנס לתוקפו "חוק פנסיה חובה לעצמאים", המחייב גם את מי שעובד כעצמאי ולא כשכיר, להפריש הפקדות שנתיות שוטפות בגובה שמתאים להכנסותיו, לטובת תקופת הפרישה שלו. החוק אושר על מנת למנוע את מה שניראה שאנחנו כולנו בדרך אליו – ירידה משמעותית באיכות החיים וברמת ההשתכרות שלנו, לאחר תקופת הפרישה. ביחד עם תוחלת החיים המתארכת – מדובר במכה כלכלית למדינה. אם כן, עצמאים כבר לא יכולים לבחור אם להפריש חלק מהכנסותיהם לטובת תקופת הפרישה אם לאו – הם מחוייבים על פי חוק לעשות כן. כמה יש לחסוך לפנסיה? מה הן ההטבות המתקבלות על חיסכון זה? ובשורה התחתונה – האם זה משתלם?

פנסיה חובה – כמה מפרישים?

שיטת חישוב המס בישראל, היא שנתית. אצל שכירים, חישוב המס מבוצע בשיטה המכונה "ניכוי במקור", מה שבעצם אומר הכפלת כל סכום משכורת חודשי ב – 12, והתייחסות לאותו הסכום כאילו הוא 1/12 מהשכר השנתי. כך, מופרשת מהשכר ברוטו הקצבה לטובת החיסכון שלכם לפנסיה – כאשר סך שיעור ההפרשות לטובת החיסכון הפנסיוני הוא 18.5% מהשכר ברוטו, 6% מהם על חשבון העובד. על פי "חוק פנסיה חובה" אשר מחייב גם עצמאים להפריש הפקדות לטובת חיסכון פנסיוני, יש להפקיד כספים בשיעור מינימאלי קבוע מראש באחת מתוך מוצרי החיסכון לפנסיה, והחישוב מבוצע באופן שנתי (כך שתוכלו להפקיד באופן חודשי בסכום קבוע, או לבצע הפקדות חד פעמיות – העיקר שבסוף השנה תפרישו לקופת החיסכון לפנסיה סכום לא פחות מזה המתחייב על פי חוק). הנה הסכום המינימאלי על פי חוק לחיסכון לפנסיה:

• על מחצית השכר הממוצע במשק (הוא בערך 9,700) יש להפקיד 4.45% מהשכר לטובת החיסכון לפנסיה. זה אומר, שעל החלק בשכר החודשי של 4,850 – יש להפקיד כ – 215 ש"ח
• על החלק בהכנסה שהוא בין מחצית שכר המינימום ועד התיקרה לחישוב (העומדת כיום על 9,673 ש"ח) יש להפקיד לחיסכון הפנסיוני 12.55% מההכנה בכל חודש
• על החלק בהכנסה שהוא מעל 9,673 – העצמאי פטור מביצוע הפקדות בחיסכון לפנסיה

זאת אומרת, שהסכום המרבי להפקדה לחיסכון הפנסיוני עבור עצמאי שמרוויח מעל  9,673 ש"ח ברוטו בממוצע בכל חודש בשנה קלנדרית – הוא 822 ש"ח

האם זה משתלם?

החיסכון לפנסיה מבוצע באחד משלושה מוצרים המיועדים לחיסכון פנסיוני, הם:

• תכנית חיסכון לפנסיה
• קופת גמל
• קרן השתלמות

חוב לשים לב, כי קופת גמל להשקעה אינה נחשבת חיסכון פנסיוני לצורך העניין, בשל נזילות החסכונות. כל מוצרי החיסכון לפנסיה מעניקים הטבות מס, כאשר המרכזית שבהן היא הפחתת סכום ההפקדה מהברוטו ואי תשלום מס בגינו. מדרגות המס בישראל, מחייבות תשלום של 14% מס על הכנסות מעל 6,241 ש"ח בחודש. תשלום זה לא ייגבה בגין הסכומים שהופקדו לפנסיה – מה שהופך חלק ניכר מההפקדה למעין מתנה מהמדינה.

איך מתחילים לחסוך לפנסיה?

חשוב לדעת, כי לצד החובה לחסוך לגיל הפרישה, נבחרו שתי קרנות פנסיה "ברירת מחדל" לטובת החיסכון הפנסיוני. שתי הקרנות הללו מציעות דמי ניהול נמוכים במיוחד, הן מההפקדות החודשיות והן מהצבירה. אלו הן שתי רנות הפנסיה המהוות ברירת מחדל:

• מיטב ד"ש – שיעור דמי ניהול מההפקדה החודשית – 1.31%; שיעור דמי ניהול מהצבירה – 0.01%
• הלמן אלדובי – שיעור דמי ניהול מההפקדה החודשית – 1.49%; שיעור דמי ניהול מהצבירה – 0.001%

על מנת להתחיל לחסוך בקרן פנסיה חובה, מומלץ להתקשר לבית ההשקעות הנבחר, ולקבל פרטים נוספים. חשוב לדעת, כי מי שלא דואג להפקדות לחשבון הפנסיה שלו על פי חוק, הוא חשוף לתשלום קנס בגובה עד 500 ש"ח.